Исправленный счет-фактура и декларация по НДС
Добрый день!
Прошу помощи в следующей ситуации: мы выполняли работу на общую сумму, скажем, 700 000 руб., закрывали поэтапно - в марте на 350 000 руб. и в июне на 350 000 руб.; соответственно выставили счета-фактуры и в декларациях за 1 и 2 квартал начислили НДС к уплате. Далее в сентябре заказчик указал на то, что не может провести у себя документы в таком виде, т.к. при разделении на 2 этапа не сходится на 1 коп. общая сумма НДС с суммой, указанной в договоре. Заказчик крупный, стратегически важный) Договорились на том, что отзываем и исправляем оба счета-фактуры и акты- один сводим на 0, второй - выводим на общую сумму. Исправление делали сентябрем. Правильно ли я понимаю, что нашей стороне необходимо подать корректировки отчетности по НДС за 1 квартал с уменьшением начисленного НДС и за 2 квартал - с увеличением. Или НДС нужно начислить датой исправления, т.е. сентябрем? Подскажите, пожалуйста!
Прошу помощи в следующей ситуации: мы выполняли работу на общую сумму, скажем, 700 000 руб., закрывали поэтапно - в марте на 350 000 руб. и в июне на 350 000 руб.; соответственно выставили счета-фактуры и в декларациях за 1 и 2 квартал начислили НДС к уплате. Далее в сентябре заказчик указал на то, что не может провести у себя документы в таком виде, т.к. при разделении на 2 этапа не сходится на 1 коп. общая сумма НДС с суммой, указанной в договоре. Заказчик крупный, стратегически важный) Договорились на том, что отзываем и исправляем оба счета-фактуры и акты- один сводим на 0, второй - выводим на общую сумму. Исправление делали сентябрем. Правильно ли я понимаю, что нашей стороне необходимо подать корректировки отчетности по НДС за 1 квартал с уменьшением начисленного НДС и за 2 квартал - с увеличением. Или НДС нужно начислить датой исправления, т.е. сентябрем? Подскажите, пожалуйста!
Comments
-
Добрый вечер. Да вы должны подать уточненки по НДС и за 1 и за 2 квартал, при чем за 2-й сначала доплатить пени и налог, а уж потом подавать уточненку чтобы не было штрафа ( ст. 81 НК РФ ).
-
Спасибо за ответ! 💐 Сумма налога, которая добавится в декларации по 2-му кварталу, у нас была уже уплачена за 1-ый, так что налога к доплате и пеней не будет, мы наоборот, получается, даже раньше положенного заплатили)
