Исправление ошибки в счете-фактуре за 2017 год: каковы последствия?
Добрый день,
Был оприходован товар 20.04.2018г на сумму 118000, в т.ч.НДС 18000р, сейчас выяснилось по акту сверки, что допущена ошибка в сумме, должно быть 114 000, в т.ч. НДС 17 389, разница в 611 р , налог занизили. Также ошибка еще в дате счет фактуры и номере (не знаю как заводили данную счет фактуру. ) Если подавать уточненку по ндс, заплатить пении, налог, то не полетит ли налог на прибыль за 2018 год? ведь себестоимость также была завышена? И существует срок камеральной проверки декларации по ндс 3 месяца, он прошел, или все равно могут выявить?
Был оприходован товар 20.04.2018г на сумму 118000, в т.ч.НДС 18000р, сейчас выяснилось по акту сверки, что допущена ошибка в сумме, должно быть 114 000, в т.ч. НДС 17 389, разница в 611 р , налог занизили. Также ошибка еще в дате счет фактуры и номере (не знаю как заводили данную счет фактуру. ) Если подавать уточненку по ндс, заплатить пении, налог, то не полетит ли налог на прибыль за 2018 год? ведь себестоимость также была завышена? И существует срок камеральной проверки декларации по ндс 3 месяца, он прошел, или все равно могут выявить?
Comments
-
Добрый день,
Как я понимаю, вопрос именно по налогу на прибыль. В данном случае уточнение вами декларации по НДС не имеет никакого отношения. Счет-фактура - это документ для учета НДС. Ошибка же не только в счете-фактуре, в накладной тоже, т.е. вы оприходовали товар 100 000 без НДС, вместо 96 611 без НДС? Данный товар вы продали? Если так, то в каком периоде? -
Да оприходовали 100000, товар продали в этом же периоде.
-
Цитата: Да оприходовали 100000, товар продали в этом же периоде.В таком случае вы занизили налогооблагаемую базу по налогу на прибыль, вам надо доплатить налог, пени, подать уточненные декларации за полугодие, 9 мес. год 2018 ст. 81 НК.
